?票據管理制度是如何規定的

（一）財務票據管理制度1

1、認真學習《會計法》等相關財務管理法規、制度，財務電算化業務知識。

2、嚴格貫徹執行國家有關法律、法規和財務規章制度。堅持原則，把好收支關。

3、按照收支兩條線的規定，認真履行職責，嚴禁公款私借和坐支，嚴格各種支票和結算憑證的管理、保存。

4、負責編制單位年度預算、決算報表。加強經濟核算，提高資金使用效益。

5、堅持勤儉辦事的方針，加強資金管理，精打細算，厲行節約，反對鋪張浪費等不良現象。

6、單位一切費用支出，經所領導核準，經辦人簽名，所長簽字方可報銷。

7、對原始憑證進行嚴格審核，如不合法、不真實、數量、單價、金額不符、經辦人未簽字，拒絕支付。

8、每月按時向所長提供財務收支報表。帳表處理堅持真實、及時、準確，做到帳表相符，帳帳相符，帳物相符，日清月結，上報下達。

9、銀行賬戶要完全符合開設賬戶的規定，財務預留印鑒由財務人員分開保管，及時核對銀行賬目。會計憑證、會計賬簿、會計報表，按規定裝訂歸檔，妥善保管。

10、建立、健全固定資產管理工作。定期進行固定資產盤點清查，賬、物核對，如有盤盈、盤虧，要及時查明原因，按有關規定處理。

11、財務人員相互協作配合，因工作需要購買、招待等經所長批準后方可**。為基層站、隊單位搞好服務，做好后勤保障工作。

（二）財務票據管理規定2

1、為加強票據管理，規范票據業務，明確管理責任，特制定本制度。

2、財務票據包括銀行票據和非銀行票據。銀行票據包括支票、貸記憑證等;非銀行票據包括收據、各種稅票、社保票據等。

3、財務票據的領購、保管、核銷業務由專人分工負責。出納擔任銀行票據的保管業務，經財務總監指定的會計人員負責非銀行票據的保管。非銀行票據領用后由領用人保管，領用的收據由出納包管。

4、財務票據應存放于保險箱內，有專人妥善保管。財務印章與銀行票據應由財務總監與出納分別保管。非銀行票據的保管使用兩分開原則，不得由一人兼任。

5、**有關票據業務必須財務總監審核，出納員根據審核無誤的原始憑證收娶支付銀行票據，收取款項時應開具收據。

6、銀行票據、收據必須順號簽發，作廢時應加蓋專用的作廢章。作廢票據不得缺聯少頁，已開出的作廢票據，由票據開具人員負責收回。

7、票據開具時候應該注意單位名稱(全稱)、金額大小寫規范、項目名稱準確，規范單據填寫正楷，字跡清晰;單據在填寫過程中出現錯誤，不得撕毀單據，必須保持單據完整，并加蓋作廢章。

8、出納收到銀行票據時，應認真審核，及時入賬，對不合規票據及時向財務總監反映，由財務總監確定解決方案。

9、已繳納的稅票、社保憑證等非銀行票據應由專人及時取回，妥善保管，做到以后有查可依。

10、票據管理人員應建立備查登記簿。發生有關票據行為時，應及時登記備查簿。

11、財務人員在發現票據遺失、票據出錯和票據不實等情況時，應盡快采取相應的措施，對重大事故財務總監應向公司總經理匯報。

12、票據保管人員調動工作或離職時，應編制票據移交明細表，在財務總監的監督下逐筆確認移交，確認無誤后，由監督人和后任財務人員 在交接明細表上簽名確認。

13、本規定適用于所有財務人員，如有違反究其相關責任。